취업 후 상환 학자금대출, 언제부터 얼마나 갚나요? 상환기준소득과 의무상환액 계산

입사 2년 차 지민 씨는 대학 때 받은 취업 후 상환 학자금대출을 언제부터 갚는지 몰라요.

답부터 말하면 연간 소득금액이 상환기준소득을 넘는 해부터예요. 2025년 귀속 상환기준소득은 소득금액 기준 1,898만 원이고, 총급여 기준으로는 2,851만 원이에요.

취업 후 상환 대출은 일반 상환 대출과 무엇이 다른가요?

취업 후 상환 학자금대출은 대학생에게 학자금을 빌려주고, 원금과 이자는 소득이 생긴 뒤 소득수준에 따라 갚게 하는 대출이에요. 학교에 다니는 동안에는 갚을 돈이 없다는 뜻이에요.

일반 상환 학자금대출은 대출 뒤 매월 상환스케줄대로 원리금을 내요. 취업 후 상환 대출은 소득이 생겨 의무상환이 시작되기 전까지 원금과 이자의 상환이 미뤄져요.

다만 미뤄진다고 이자가 멈추지는 않아요. 상환이 미뤄지는 동안에도 이자는 일 할 계산되어 계속 발생해요.

상환기준소득은 얼마부터 갚는 기준인가요?

갚기 시작하는 문턱은 상환기준소득상환기준소득 이 소득금액을 넘으면 의무상환이 시작되는 기준이에요.이에요. 상환기준소득은 채무자가 상환을 시작해야 하는 기준이 되는 소득금액이에요.

귀속귀속 소득이 어느 해에 번 것인지를 가리키는 말이에요. 그해 소득은 다음 해 초에 정산해요. 연도는 그 소득이 생긴 해를 말해요. 그래서 1,898만 원은 2025년에 번 소득에 쓰는 기준이고, 이 소득에 대한 의무상환액은 2026년에 통지돼요.

총급여 2,851만 원을 12개월로 나누면 월 평균 약 238만 원이에요. 2026년에 번 소득에 쓸 기준은 이 글을 쓴 2026년 10월 기준으로 한국장학재단 안내에 아직 없어요.

소득금액과 총급여는 달라요. 근로소득의 연간소득금액은 총급여에서 근로소득공제를 뺀 금액이에요. 그래서 같은 문턱이 두 가지 숫자로 나와요.

이 숫자는 해마다 바뀌어요. 상환기준소득은 교육부장관이 기준 중위소득과 물가상승률 등을 감안해 매년 고시해요. 외울 필요 없이 해마다 국세청 누리집에서 확인하면 돼요.

의무상환액은 어떻게 계산하나요?

의무상환액의무상환액 소득이 기준을 넘을 때 반드시 갚아야 하는 금액이에요.은 소득이 기준을 넘은 만큼에 상환율을 곱해서 정해요. 연간소득금액이 상환기준소득을 넘으면 넘은 금액에 상환율을 곱한 금액을 갚고, 계산한 금액이 최소부담의무상환액에 못 미치면 최소부담의무상환액을 갚아요.

계산에 쓰는 숫자는 세 가지예요.

• 상환율은 학부 대출이 20%, 대학원 대출이 25%예요.
• 최소 의무상환액은 연 36만 원이에요.
• 근로소득이 생긴 해에 자발적으로 갚은 금액은 의무상환액에서 빠져요.

1. 연간소득금액가정한 값2,498만 원
2. 상환기준소득2025년 귀속 기준1,898만 원
3. 넘은 금액2,498만 원 − 1,898만 원600만 원
4. 의무상환액600만 원 × 상환율 20%120만 원

소득이 달라지면 결과도 달라져요. 아래는 상환기준소득 1,898만 원을 기준으로 가정한 소득을 넣어 계산한 표예요.

1,998만 원은 넘은 금액이 100만 원이라 20%면 20만 원, 25%면 25만 원이에요. 둘 다 최소 36만 원에 못 미쳐서 36만 원을 갚아요.

의무상환액은 월급에서 어떻게 빠지나요?

근로소득이 있으면 회사가 월급에서 원천공제로 대신 떼어 납부해요. 의무상환액이 있고 전년도 근로소득이 있는 채무자와 회사에 원천공제원천공제 회사가 월급에서 미리 떼어 대신 납부하는 방식이에요. 금액이 통지되고, 회사는 매월 근로소득을 줄 때 의무상환액을 원천공제해 다음 달 10일까지 납부해요.

연말정산으로 신고한 근로소득이면 원천공제 금액은 신고한 해의 6월 30일까지 통지되고, 회사가 매월 떼는 금액은 의무상환액을 12개월로 나눈 금액이에요. 위 계산의 120만 원이면 매월 10만 원이에요.

원천공제가 싫다면 먼저 내는 길도 있어요. 통지받은 채무자는 회사가 원천공제를 시작하기 전에 통지받은 금액 전부를 미리 내거나, 절반씩 두 번에 나누어 낼 수 있어요.

퇴사했다면 달라요. 회사가 원천공제를 하지 않거나 퇴직 등으로 원천공제할 회사가 없으면 채무자가 직접 의무상환액을 내야 해요.

미리 갚으면 수수료가 드나요?

수수료는 없어요. 의무상환이 시작되기 전에도 본인 뜻에 따라 자발적으로 중도상환할 수 있고, 중도상환수수료는 없어요.

대신 두 가지는 구분해야 해요. 자발적 상환은 국세청이 부과한 의무상환액 납부와 별개라서 의무상환액부터 확인해야 해요.

갚기 어려울 때는 상환유예를 받을 수 있나요?

상환유예상환유예 의무상환액 납부를 일정 기간 뒤로 미루는 제도예요.는 의무상환액 납부를 미루는 제도예요. 근로·사업소득으로 의무상환액을 통지·고지받았어도 대학(원)에 재학 중이거나, 폐업·실직·퇴직·육아휴직·재난 피해로 경제적으로 어려우면 신청해서 일정 기간 납부를 유예받을 수 있어요.

유예는 빚이 사라지는 것이 아니에요. 낼 시점이 뒤로 밀릴 뿐이라 이자도 앞서 본 대로 계속 붙어요.

납부 기한을 넘기면 어떻게 되나요?

기한을 넘기면 연체금연체금 납부기한을 넘긴 금액에 붙는 추가 비용이에요.이 붙어요. 고지된 납부기한까지 내지 않으면 기한이 지난 날부터 미납 원리금에 정해진 율을 곱한 금액이 연체금으로 부과돼요.

• 기한이 지나고 한 달이 지날 때마다 연체금이 가산되지만, 가산분을 포함한 연체금은 미납 원리금의 5%를 넘지 못해요.
• 연체금과 연체가산금이 부과된 고지납 미납자는 그 금액을 낼 때까지 한국장학재단을 통한 자발적 상환이 제한돼요.

학자금대출 상환액도 교육비 세액공제가 되나요?

갚은 원리금도 세액공제세액공제 계산된 세금에서 일정 금액을 바로 빼 주는 거예요.를 받아요. 근로소득이 있는 거주자가 본인의 학자금 대출 원리금 상환에 지출한 교육비는 그 금액의 15%를 종합소득 산출세액에서 공제받아요.

예를 들어 한 해에 원리금을 120만 원 갚았다면 15%인 18만 원을 세금에서 빼 줘요. 산출세액에서 빼는 방식이라 낼 세금이 없으면 돌려받을 돈도 없어요.

대상 대출의 범위는 정해져 있어요. 세액공제 대상 학자금 대출에는 취업 후 상환 학자금대출과 일반 상환 학자금대출이 들어가고, 등록금에 대한 대출에 한정해요.

상환 연체로 추가로 낸 금액과 감면·면제받은 원리금은 세액공제 대상 교육비에서 빠져요.

내 의무상환액은 어디서 확인하나요?

국세청 취업 후 학자금 상환 누리집(icl.go.kr)에 회원가입하면 본인의 의무상환액과 관련 FAQ를 확인할 수 있어요. 오늘 가입해서 통지된 금액과 상환 내역부터 열어 보세요.